Binnen governance biedt het dossier Toezicht en Regulering verdieping in de wijze waarop financiële instellingen onder toezicht staan van externe toezichthouders en hoe zij intern invulling geven aan wet- en regelgeving, met als kern de Wet op het financieel toezicht (Wft). De Wft integreert toezicht op gedrag en prudentiële aspecten, en stelt gedetailleerde eisen aan onder meer kapitaalbuffers, integere bedrijfsvoering, producttransparantie en klantbelang. Instellingen dienen een robuust compliance- en risicoraamwerk te implementeren dat toezichtsverplichtingen vertaalt naar operationele processen, rapportagevereisten en bestuursverantwoordelijkheden. Dit dossier fungeert als kompas voor governance om toezichtstrategieën te evalueren, toezichtrelaties te managen en structureel aan de toezichtverwachtingen van DNB en AFM te voldoen.