Administratiekantoor als spil in fraude- en witwasconstructies

De organisatie zou zich systematisch hebben beziggehouden met het opstellen van valse facturen, het faciliteren van katvangers en het witwassen van gelden, voornamelijk via vennootschappen waarvoor zij administratieve werkzaamheden uitvoerde.

Uit de feiten blijkt dat de verdachte katvangers inzette als bestuurders of aandeelhouders van diverse rechtspersonen, waaronder drie verschillende bedrijven. Deze katvangers ontvingen hiervoor een vergoeding, maar hadden geen inzicht in de activiteiten, bankrekeningen of facturen van de vennootschappen. Daarnaast zijn door meerdere bedrijven valse facturen verstuurd voor niet-uitgevoerde werkzaamheden, zoals advertenties en personeelsverhuur. De facturen werden op het kantoor van de verdachte opgesteld en digitaal opgeslagen, waarna de ontvangen bedragen snel contant werden opgenomen of doorgestort naar andere rechtspersonen. Dit patroon van katvangers, vervalste facturen en geldstromen zonder tegenprestatie wijst op opzettelijke fraude. Het hof concludeert dat de verdachte hiermee strafbare feiten heeft gepleegd.

Bij de beoordeling van het witwassen staat centraal dat er geen redelijke verklaring bestaat voor de ontvangen geldstromen. De betrokken vennootschappen verrichten feitelijk geen diensten, hebben geen personeel of middelen. Toch worden er grote bedragen gefactureerd en ontvangen. De combinatie van valse facturatie, katvangers, contante opnames en ondoorzichtige geldstromen bevestigt de bedoeling om illegaal verkregen gelden in het reguliere betalingsverkeer te laten verschijnen en vervolgens aan verhaal te onttrekken.

De omvang van de geldopnames en de periode waarin deze hebben plaatsgevonden vanaf verschillende bankrekeningen rechtvaardigen het vermoeden van witwassen. De opnames staan in verband met daar direct aan voorafgaande betalingen van valse facturen. Een concrete, verifieerbare en niet op voorhand hoogst onwaarschijnlijke verklaring over een legale herkomst is uitgebleven. De verdachte wordt veroordeeld voor witwassen.